关于2024年财政决算（草案）和2025年上半年财政预算执行情况的报告

—2025年8月21日在市第十一届人大常委会第27次会议上

舞钢市财政局局长　孙东伟

主任、各位副主任，各位委员：

我受市政府委托，向市人大常委会报告2024年财政决算（草案）和2025年上半年财政预算执行情况，请予审议。

一、2024年财政决算情况

2024年，面对外部压力加大、内部困难增多的复杂严峻经济形势和艰巨繁重的改革发展稳定任务，在市委市政府的坚强领导下，在市人大的监督支持下，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的二十大和二十届二中、三中全会精神，围绕中央、省、平顶山和舞钢市委经济工作会议安排部署，认真执行市第十一届人民代表大会第四次会议批准的预算，严格执行《预算法》及其实施条例，努力完成全年收支预算目标，全市财政决算情况良好，总体运行平稳。

（一）决算收入

2024年全市财政一般公共预算决算收入159480万元，为调整预算的100.6%，同比增收880万元，增长0.6%。其中：税收完成90573万元，下降2.9%，税收比重56.8%，纳入一般公共预算管理的非税收入完成68907万元，增长5.4%。政府性基金预算收入完成60714万元，为调整预算的116.8%，同比增收21816万元，增长56.1%。

（二）决算支出

2024年，全市一般公共预算支出完成278418万元，同比增长6.7%；政府性基金预算支出完成123446万元，同比下降34.6%。

（三）决算平衡情况

2024年全市一般公共预算收入决算为159480万元，加上上级补助收入142362万元、债务转贷收入8300万元、动用预算稳定调节基金18000万元、调入资金9057万元、上年结余22471万元，收入总计359670万元；一般公共预算支出决算为278418万元，加上上解上级支出35001万元、调出资金9057万元、债务还本支出5686万元、安排预算稳定调节基金3103万元，支出总计为331265万元；收支相抵，一般公共预算年终滚存结转28405万元，全部结转下年使用。

全市政府性基金收入决算为60714万元，加上上级补助收入8110万元、债务转贷收入146500万元、调入资金9057万元、上年结余19728万元，收入总计244109万元；政府性基金支出决算为123446万元，加上上解上级支出121万元、调出资金9057万元、债务还本支出61556万元，支出总计194180万元；收支相抵，政府性基金年终滚存结转49929万元，全部结转下年使用。

全市国有资本经营预算本级没有收入，上级补助收入344万元，上年结转1362万元，收入总计1706万元；国有资本经营支出9万元；收支相抵，国有资本经营预算年终滚存结转1697万元全部结转下年使用。

二、2025年上半年财政预算执行情况

（一）财政收入预算执行情况

今年上半年，一般公共预算收入完成82675万元，同比增长9%，其中税收收入完成51974万元，同比增长3.9%，税收比重62.9%；政府性基金收入完成39895万元，同比下降7%。其中：国有土地使用权出让金收入33194万元，同比下降18%。

（二）财政支出预算执行情况

今年上半年，一般公共预算支出完成150357万元，同比增长0.2%；政府性基金支出完成42888万元，同比下降16.1%。其中：国有土地使用权出让金支出26102万元，同比增长9.5%。

（三）上半年落实市人大决议和财政重点工作完成情况

今年上半年，在市委市政府的坚强领导下，在市人大的监督支持下，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会精神以及各级经济工作会议部署，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，服务和融入新发展格局，发挥财政职能作用，落实更加积极的财政政策，坚持“紧日子保基本、调结构保战略”，挖潜增收稳增长，优化支出保重点，切实兜牢兜实“三保”底线，防范化解地方政府债务和金融风险，落实深化财税体制改革部署，深化国资国企改革，严肃财经纪律，提高财政资金绩效，确保财政资金的优化配置和高效利用，为全市经济社会发展提供坚实财政保障。

1.加强组织收入，夯实财力基础。一是依法依规组织收入。根据年初人代会批准的2025年财政收入目标，层层细化分解，压实各方责任，优化收入结构，夯实财力基础，推动做大总量与提升质量相结合，提高地方税收贡献。二是千方百计争取资金。面对多重不利因素，靠前研究、主动谋划，系统落实一揽子政策，推动经济企稳回升。今年上半年，全市争取到位转移支付资金10.7亿元、专项债券资金5.76亿元，有力缓解了地方财政收支矛盾，助推县域经济转型发展。

2.加强资金统筹，优化支出结构。一是优先保障“三保”和刚性支出。坚持先有预算后有支出，精打细算坚持勤俭办事，按轻重缓急、视财力可能以安排重点项目，坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，坚决兜牢兜实“三保”底线，不留缺口。二是持续压减“三公”经费。按照零基预算要求，科学精准、编细编实2025年预算，强化预算约束，严格预算执行，在合理保障部门履职基础上，严把支出关口，大力压减一般性和非急需非刚性支出，从严从紧核定“三公”经费，把宝贵的财政资金用在发展紧要处、民生急需上。

3.加强服务保障，全力改善民生。坚持尽力而为、量力而行，加强基础性、普惠性、兜底性民生建设，持续加大对教育、医疗、社会保障、公共文化等民生领域的投入，不断增进民生福祉，确保民生支出比重持续提升。今年上半年，全市民生类支出108327万元，同比增长2.6%，占一般公共预算支出的72.1%，比上年同期占比提升1.8个百分点。

4.加强风险防控，助推安全发展。今年以来，上级下达我市新增专项债券5.76亿元，其中：用于项目专项债券1.11亿元；用于补充政府性基金财力新增专项债券6800万元；置换隐性债务专项债券3.97亿元，用于偿还隐性债务。同时，财政部门按照一揽子化债方案要求，积极稳妥有序消化存量，有效遏制隐性债务增量，推动隐性债务逐步化解、融资平台数量和债务规模逐年压减，全市政府债务风险总体可控。

5.加强改革管理，提升资金效能。一是加强预算绩效管理。加强绩效目标管理，对所申报的项目和部门整体绩效目标逐一进行审核、修改完善，并与部门预算同步申报、同步批复；开展绩效自评，组织全市204家预算部门单位对所有财政项目和部门整体支出开展绩效自评，自评覆盖率达到100%，实现了绩效评价全覆盖，有效推动了预算绩效管理工作提质增效。二是加强投资评审管理。上半年，共审结项目12个，送审金额960万元，审减资金15万元，审减率1.6%。三是加强政府采购管理。上半年，通过政府采购系统与预算一体化系统对接政府采购项目165个，涉及资金7033.5万元，共节约资金834万元，资金节约率10.6%。四是加强惠民惠农财政补贴资金“一卡通”发放管理。上半年，通过“一卡通”系统累计发放补贴项目31项，打卡发放10.11万人次，发放补贴资金3498.7万元，发放成功率100%，发放结果数据推送河南政务服务网比例100%。

6.加强财政监管，树牢底线思维。一是开展财经纪律专项整治。按照上级部署，结合舞钢市实际，研究制定了《2025年舞钢市财会监督专项行动工作方案》（舞财〔2025〕34号）,明确目标任务，强化财经纪律约束，扎实推进财会监督各阶段工作，为舞钢经济社会高质量发展保驾护航。二是提高预决算公开工作水平。聚焦“三公”经费、机关运行经费、政府性采购支出、预算绩效等社会重点关注内容，实时动态督促各部门各单位落实预决算公开的主体责任，立行立改，推进财政工作在阳光下运行。2025年上半年，完成全市82家一级预算部门、107家二级预算单位的2024年决算和2025年预算公开工作，实现预决算公开全覆盖。

（四）财政运行中存在的主要问题

今年上半年，全市财政预算执行情况总体平稳，为我市重点支出提供了资金保障。但是我们也清醒地认识到财政运行中还存在一些问题和薄弱环节，需引起高度重视：

一是财政收入增长内生动力不足。受增值税、个人所得税、资源税等税种减收较多影响，以及钢铁等传统产业税收支撑力减弱，新培育税源尚未形成有力的税收支撑等原因，我市税收结构相对单一、税收收入占比偏低，财政收入结构不够合理，新增可用财力有限。此外，土地财政依赖情况尚未缓解，房地产市场需求增长乏力，土地出让收入存在较大不确定性，导致财源基础不够稳固。

二是财政运行收支平衡压力增大。今年上半年，财政收入方面增长乏力，新增可用财力有限。支出方面，刚性需求不断增多，增强基层“三保”能力、补齐基本民生短板、债务还本付息、重点项目建设等都需要加大资金保障。收入增长的乏力与支出需求的刚性增长相互交织，使得财政收支矛盾愈发突出。

三是预算管理精细化水平有待提升。在预算编制和执行过程中，还存在一些不足，如预算编制与实际需求衔接度、预算执行的刚性、绩效评价结果的应用等方面还需要进一步优化和完善。

对此，我们一定会高度重视，深入剖析根源，在下半年工作中采取针对性措施加以改进，不断提升财政管理效能。

三、下半年重点工作

下半年，财政部门将紧紧围绕二十届三中全会精神和市委、市政府的经济工作部署，聚焦全年财政收支预期目标任务，不断推进财政工作高质量发展。重点抓好以下几个方面：

（一）持续深化财税体制改革。落实新一轮财税体制改革部署，大力推进财政科学管理，加强财政资源和预算统筹，深化零基预算改革，打破基数概念和支出预算固化格局，科学安排重点支出。严格执行《中华人民共和国预算法》及实施条例，切实做到先有预算、后有支出，量入为出、量力而行，用好财政承受能力论证、重大支出事前绩效评估、财政预算评审等手段，把好重大支出关口，提升资金的使用效能。进一步加大预决算公开力度，提高工作透明度，强化对权力运行的制约监督。

（二）持续强化财力保障。一是做好财源税源挖潜增收工作。围绕全年收入目标，强化经济形势和财政收支分析研判，提高组织收入的精准性，同时进一步深化“部门协同、税费共治”，强化财税联席机制，会同税务部门进一步挖掘税收增收潜力，强化重点企业税收跟踪监测，做到依法征收、应收尽收、保质保量。二是全力向上争取资金。紧盯财政部一揽子增量政策，抢抓机遇，争取更大规模的上级资金。做好预案，确保中央、省增量政策正式出台后第一时间在我市落地落实。做足准备，持续做好与省财政厅汇报衔接，做实做细项目储备，加大专项债券和上级转移支付资金争取力度，保证地方经济发展需要。

（三）持续加强财政支出管理。“三保”事关人民群众切实利益和基层政府履职尽责，坚持把“三保”摆在财政工作最优先位置，持续优化支出结构、资金调配，做好民生资金保障，严防“三保”拖欠。加强预算源头严编严审和支出执行严管严控，严格执行市人大批准的财政预算，加强对各单位的监督指导与资金监管。加强项目预算评审，腾出更多财政资金资源用于“三保”等重点支出。

（四）持续防范化解财政运行风险。统筹好发展和安全，把安全发展这条底线贯穿于财政工作的各方面全过程。一是加强资金调度管理。加强财政国库资金管理，强化库款运行动态监控，财政库款保障水平控制在合理区间，确保“三保”及偿债等刚性支出保障到位，全力保障财政经济平稳运行。二是切实防范化解债务风险。按照化债方案要求，用足用好中央较大规模置换存量隐性债务的政策机遇，推动隐性债务、融资平台数量和债务规模逐年压减。同时，加强财政暂付款管理，加大存量暂付款清理消化力度，消存量、控增量，严禁违规新增暂付款，保障财政收支安全运行。

（五）持续加强预算绩效管理。紧紧围绕零基预算改革，突出绩效导向，强化事前评估，进一步提升财政资金使用效益，提升财政治理效能。全面实施预算绩效管理，持续拓宽评价覆盖范围和领域，选择“一卡通”补贴资金、政府采购、政府购买服务、政府债务等多类型项目开展财政重点绩效评价，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程，构建事前事中事后绩效管理闭环系统，进一步完善“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全链条机制，推动预算和绩效管理一体化。

主任、各位副主任，各位委员，做好新时代财政工作使命光荣、任务艰巨、责任重大。我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在市委、市政府的坚强领导下，在市人大的监督指导下，全力以赴做好“生财、聚财、用财、理财”四篇文章，自觉接受市人大常委会和社会各界监督，确保圆满完成全年收支任务，确保财政稳定健康可持续发展，为全面谱写中国式现代化舞钢新篇章作出更大财政贡献！