关于2025年财政决算和2026年上半年财政预算执行情况的报告

—2026年8月27日在市第十一届人大常委会第36次会议上

舞钢市财政局局长　孙东伟

主任、各位副主任、各位委员：

我受市政府委托，向市人大常委会报告2025年财政决算（草案）和2026年上半年财政预算执行情况，请予审议。

一、2025年财政决算情况

（一）决算收入

2025年全市财政一般公共预算决算收入168340万元，为调整预算的100.5%，同比增收8860万元，增长5.6%。其中：税收收入完成92394万元，同比增收1821万元，增长2%，税收比重54.9%，纳入一般公共预算管理的非税收入完成75946万元，同比增收7039万元，增长10.2%。政府性基金预算收入完成114088万元，为调整预算的114.1%，同比增收53374万元，增长87.9%。

（二）决算支出

2025年，全市一般公共预算支出完成303020万元，同比增支24602万元，增长8.8%；政府性基金预算支出完成162318万元，同比增支38872万元，增长31.5%。

（三）决算平衡情况

2025年全市一般公共预算收入决算为168340万元，加上上级补助收入132629万元、债务转贷收入27280万元、动用预算稳定调节基金3100万元、调入资金34741万元、上年结余28405万元，收入总计394495万元；一般公共预算支出决算为303020万元，加上上解上级支出40156万元、调出资金7673万元、债务还本支出30273万元、安排预算稳定调节基金2762万元，支出总计为383884万元；收支相抵，一般公共预算年终滚存结转10611万元，全部结转下年使用。

全市政府性基金收入决算为114088万元，加上上级补助收入8971万元、债务转贷收入167700万元、调入资金7673万元、上年结余49929万元，收入总计348361万元；政府性基金支出决算为162318万元，加上上解上级支出159万元、调出资金33044万元、债务还本支出111185万元，支出总计306706万元；收支相抵，政府性基金年终滚存结转41655万元，全部结转下年使用。

全市国有资本经营预算本级没有收入，上级补助收入344万元，上年结转1697万元，收入总计2041万元；国有资本经营支出5万元，调出资金1697万元；收支相抵，国有资本经营预算年终滚存结转339万元，全部结转下年使用。

二、2026年上半年财政预算执行情况

（一）财政收入预算执行情况

上半年，一般公共预算收入完成88994万元，同比增长7.6%，其中税收收入完成48381万元，同比下降6.9%，税收比重54.4%；政府性基金收入完成6683万元，同比下降83.2%，其中：国有土地使用权出让金收入3549万元，同比下降89.3%。

（二）财政支出预算执行情况

上半年，一般公共预算支出完成116177万元，同比下降22.7%；政府性基金支出完成26035万元，同比下降39.3%，其中：国有土地使用权出让金支出17742万元，同比下降32%。

（三）上半年落实市人大决议和财政重点工作完成情况

上半年，在市委的坚强领导下，在市人大的监督支持下，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻党的二十大和二十届历次全会精神，全面落实平顶山市委和舞钢市委经济工作会议部署，坚持稳中求进工作总基调，实施更加积极的财政政策，主动服务和融入新发展格局，着力推动高质量发展。加强财政科学管理，持续增强财源建设，优化财政支出结构，坚持党政机关过紧日子，兜牢基层“三保”底线，有效防范化解政府债务风险，纵深推进财税体制改革，严肃财经纪律，突出精准施策、提质增效，切实提升财政资源配置效率和资金使用效益，为全市经济社会持续健康发展提供坚实财政保障。

1. 全力组织收入，夯实财力基础。一是全力抓好收入征管。围绕2026年财政收入预期目标，加强经济形势分析和财政收支监测研判，提升收入组织的精准性和有效性。加强财税部门征管协同联动，强化财源培育，严格非税收入征管，财税收入纵深挖潜成效显著。上半年，全市一般公共预算收入完成88994万元，同比增长7.6%，顺利实现“时间过半、任务过半”。二是全力抓好争资争项。精准把握上级政策导向，超前谋划、主动对接、规范申报。上半年，全市共争取到位上级转移支付资金111930万元，争取置换债券资金51364万元，争取新增地方政府债券资金8300万元，为全市重大战略、重点项目和财政平稳运行提供了有力支撑。

2. 全力统筹资金，优化支出结构。一是优先保障“三保”等重点支出需求。坚持“三保”等刚性支出在财政支出中的优先顺序，上半年，全市“三保”支出累计63168万元，其中保工资支出43380万元、保运转支出2501万元、保基本民生支出17286万元，切实兜牢“三保”底线。二是从严从紧控制一般性支出。坚决贯彻落实党政机关过紧日子要求，坚持零基预算理念，科学精准编制2026年预算，强化预算约束，严格预算执行，在保障部门正常履职的前提下，严格支出审核，大力压减一般性支出和非急需非刚性支出，从严从紧核定“三公”经费，推动党政机关过紧日子常态化、制度化。

3. 全力保障民生，持续增进福祉。一是民生投入力度持续加大。坚持以人民为中心的发展思想，注重普惠性、基础性、兜底性民生建设，持续加大教育、医疗卫生、社会保障和就业、公共文化等民生领域投入力度，确保民生支出占一般公共预算支出比重稳步提高，不断增强人民群众的获得感、幸福感、安全感。上半年，全市民生类支出81093万元，占一般公共预算支出的69.8%。二是惠民惠农补贴精准高效发放。上半年，通过“一卡通”系统累计发放财政补贴项目57项，打卡发放31.44万人次，惠及群众9.93万人，发放补贴资金14563万元，同比增长50%，发放成功率、社保卡占比率、政务推送率等三项指标均达100%。

4. 全力化解风险，筑牢发展防线。一是政府债务管理规范有序。严格执行地方政府债务管理各项制度规定，健全债务限额管理和预算管理机制，全市地方政府债务余额严格控制在省财政厅核定的限额以内，坚决守住不发生系统性风险底线。上半年，我市政府法定债务余额925268万元，政府债务风险总体可控。二是隐性债务化解扎实推进。持续保持隐性债务高压监管态势，定期主动向人大报告政府债务管理情况，自觉接受人大监督。坚决遏制隐性债务增量，精准有效防范化解地方政府债务风险，牢牢守住不发生系统性风险底线。上半年，我市共争取置换债券资金51364万元，专项用于化解隐性债务。三是融资平台转型加快推进。上半年，我市剩余1家融资平台（舞钢市城乡开发建设投资有限公司），正在按规定程序推进退出工作。

5. 全力提升质效，助推精细管理。一是预算绩效管理纵深推进。对申报的项目和部门整体绩效目标逐一进行审核、修改完善，与部门预算同步申报、同步批复；实现205家预算部门及所属单位项目支出和部门整体支出绩效自评全覆盖，加强对政府专项债券项目重点绩效评价，建立完善“财政部门+项目单位+第三方机构”评价联动工作机制。上半年，共评价财政资金46100万元。二是预算评审管理成效明显。上半年，共审结项目52个，送审金额41488万元，审减资金4129万元，审减率10%。三是政府采购营商环境持续优化。上半年，通过政府采购系统与预算一体化系统对接政府采购项目计划金额75311万元，实际采购金额75243万元，累计节约资金68万元，资金节约率0.1%。

（四）财政运行中存在的主要问题

上半年，全市财政预算执行情况总体平稳，重点领域支出得到较好保障。同时，我们也清醒地认识到，财政运行中还存在一些不容忽视的问题和薄弱环节：

一是财政收入增长动力不足。受宏观经济影响，我市部分行业企业经营承压，税源增长基础不够牢固；税收收入占一般公共预算收入比重偏低，税收结构有待优化，财政收入质量和可持续性面临挑战。

二是财政收支矛盾较为突出。财政收入增长乏力，新增可用财力有限；与此同时，教育、医疗卫生、社会保障等民生领域刚性支出需求持续增长，基层“三保”保障与重点领域发展之间的财力平衡难度加大。政府债务化解任务依然较重，融资平台公司转型发展需要加快推进，财政收支平衡压力持续增大。

三是预算管理精细化水平有待提高。预算编制的科学性和精准性需进一步增强，预算执行刚性约束有待强化，预算绩效管理深度和广度需进一步拓展，绩效评价结果应用不够充分，财政管理效能有待进一步提升。

对上述问题，我们将高度重视，深入剖析根源，在下半年工作中采取有效措施，认真加以解决，不断提高财政管理水平。

三、下半年重点工作

下半年，财政部门将紧紧围绕市委、市政府经济工作决策部署要求，聚焦全年财政收支预期目标，扎实推进财政改革发展各项工作，全力推动财政高质量发展。重点抓好以下几个方面：

（一）聚力保障财政平稳运行，全面增强综合保障能力

一是狠抓收入征管，着力提升收入质效。紧扣2026年财政收入预期目标，健全收入目标分解与责任落实机制，层层压实征管主体责任。深化财税部门协同联动，坚持依法依规、应收尽收，持续强化收入征管。着力优化收入结构，巩固重点税源、挖掘潜力税源、培育新兴税源，稳步提高地方税收收入占比，推动财政收入实现量的合理增长与质的有效提升有机统一。加大财政资源统筹力度，全面盘活存量资金资产，增强财政统筹保障能力，全力以赴完成全年一般公共预算收入目标。

二是精准向上争取，持续增强发展动能。精准把握国家宏观政策导向和资金支持重点，围绕我市重点产业发展、重大项目建设和民生保障需求，超前谋划储备一批政策契合度高、带动作用强的高质量项目。密切跟踪专项债券、超长期特别国债、政策性开发性金融工具、中央预算内投资等政策窗口期，主动加强对接汇报，着力提升项目对接精准度和资金争取成功率，全力争取更多资金、政策和项目支持，充分发挥政策资金撬动效应，为全市经济社会持续健康发展提供坚实财力支撑。

三是优化支出结构，切实提高资金效益。坚决贯彻党政机关过紧日子要求，严格执行市人大批准的财政预算，强化预算刚性约束。从严控制一般性支出，大力压减非急需非刚性支出，持续优化财政支出结构。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序，加强财政运行动态监测预警，切实保障基层“三保”等刚性支出，统筹支持重点领域发展和重点项目建设，确保有限财政资金发挥最大效益。

（二）聚力防范化解财政运行风险，坚决守住安全底线

一是持续化解债务风险。严格落实地方政府债务管理要求，统筹各类资金资产资源，精准化解地方债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。加快融资平台市场化转型与退出步伐，加强后续监管与跟踪评估，用好用足债务重组和置换等优化政策，有效防范融资平台经营性债务风险，推动转型企业聚焦主业、规范运营，切实巩固化债成果。同步加强财政暂付款管理，加大存量暂付款清理消化力度，坚持“消存量、控增量”并举，严禁违规新增暂付款，保障财政收支安全运行。

二是持续强化财会监督。健全预算公开和监督制度，加强监督结果运用，增强财政运行透明度，大力推进财政科学管理，推动财政工作提质增效。围绕保障重大决策部署贯彻落实开展财会监督，严肃财经纪律，提升财政治理效能。聚焦审计和督查发现问题，从严从实抓好整改落实，推动市委重大决策部署落地见效。

（三）聚力深化财税体制改革，不断提升治理效能

一是持续深化零基预算改革。完善支出标准体系建设，严格财政预算评审，打破支出固化格局，科学合理安排预算，加快建立有保有压、可增可减、动态调整的预算分配机制。

二是持续深化预算管理制度改革。强化预算管理一体化建设，扎实推进预算绩效管理，将绩效理念和方法深度融入预算编制、执行、监督全过程，构建事前、事中、事后绩效管理闭环系统，进一步完善“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的全链条机制，提升财政资源配置效率。

主任、各位副主任、各位委员，我们将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实平顶山市委和舞钢市委各项决策部署，自觉接受市人大常委会和社会各界监督，确保圆满完成全年收支任务，确保财政稳定健康可持续发展，为全面谱写中国式现代化舞钢实践新篇章作出新的更大财政贡献！