舞钢市红山街道办事处

　　会审会签财务管理制度

　　根据《市委办公室、市政府办公室关于在全市推行会审会签财务管理制度的实施意见（试行）》（舞办〔2017〕25号）文件精神，为严肃财经纪律，严格规范单位财务支出，完善财务监督机制，增强财务管理工作透明度，结合工作实际，特制定本制度。

　　一、成立会审会签小组

　　街道成立会审会签小组，由街道党工委书记任组长，街道办事处主任、街道纪工委书记、街道财务室负责人为成员，对财务票据进行审核，实行会审会签。

　　二、实行会审会签小组例会制度

　　会审会签原则上每周一次，拟定于周五下午由会审会签小组召集相关人员进行集体会审会签；大额资金、急需资金的支出可根据工作需要随时召集会审会签。

　　    三、 会审会签程序

　　（一）财务人员初审。凡需报销的单据，经办人员签名、分管领导审核签字后，由财务人员根据财务管理的有关规定对单据的完整性、正确性、真实性、合规性进行审核，并签注审核意见。

　　（二）会审会签小组集体审核。会审会签小组全体成员集体审核所提交的单据，逐一审核其真实性、合法性和有效性。

　　（三）会审会签小组成员对有关票据有疑惑或不清楚的，可以提出质疑，由经办人当面予以解释。

　　（四）经审核的单据由会审会签小组成员逐人签字后方可报销，未通过会审会签的票据不予报销。

　　四、相关要求

　　（一）实行“五不报”制度。票据不合法的不报；印章不全的不报；涂改票据的不报；字迹不清的不报；签批手续不全的不报。大额资金支出按照“三重一大”制度执行。

　　（二）实行财务公开制度。会审会签小组定期将财务收支情况向单位全体干部职工公开，实行“阳光支出”，增强透明度，接受群众监督。

　　（三）严明纪律，明确职责。会审会签小组成员必须坚持原则，严格按照有关财经法规、规定审核把关，对所审核签字的票据要承担相关责任。任何人不得超越会审会签小组擅自决定财务支出入帐，否则，将追究有关当事人的责任。

关于印发红山街道办事处会审会签财务管理制度的通知.doc